Що таке рух грошових коштів

Що таке рух грошових коштів

Грошові кошти - основний інструмент розрахунків, фінансові ресурси організації і найбільш ліквідні активи. Грамотне управління ними і систематичний контроль їх руху забезпечують стабільність компанії.

Рух грошових коштів - це сукупність процесів надходження і витрачання грошей на розрахункових рахунках підприємства. Як правило, загальний грошовий потік складається з потоків від різних видів діяльності: основної (операційної), інвестиційної та фінансової, тобто рух грошових коштів здійснюється в цих трьох напрямках.
Грошові потоки від кожного виду діяльності поділяються на вхідні та вихідні. Для основної вхідними потоками є:
- Виручка від реалізації товарів і послуг;
- Надходження від процентних платежів за позиками, наданими іншим організаціям;
- Доходи від участі в інших підприємствах (частки у статутному капіталі, акції і т.д.);
- Орендна плата за здачу в тимчасове користування нерухомого майна та обладнання;
- Інші операційні доходи.

До складу вихідних потоків основної діяльності включаються:
- Оплати постачальникам і підрядникам;
- Виплати робітникам і службовцям;
- Розрахунки з бюджетом та позабюджетними фондами;
- Сплата відсотків за кредитами, облігаціями і т.д.

Інвестиційний грошовий потік формується за рахунок продажу та придбання основних засобів та цінних паперів, фінансових вкладень в інші компанії і повернення грошей за позиками, виданих іншим організаціям.

Рух грошових коштів від фінансової діяльності відображає отримання і витрачання залучених ресурсів: вкладень інвесторів, банківських кредитів, тобто операцій, пов'язаних з довгостроковими і короткостроковими зобов'язаннями і власним капіталом. Вхідні фінансові потоки складаються з отриманих кредитів, інвестицій та коштів за реалізовані акції, а вихідні пов'язані з погашенням заборгованості по позиках, векселів, облігацій, викупом акцій у акціонерів і виплатою дивідендів.

Аналіз руху грошових коштів забезпечує керівництво та засновників підприємства наступною інформацією:
- Чи отримує компанія достатньо ресурсів для придбання основних та обігових коштів для подальшого росту і розвитку;
- Чи потрібне залучення додаткових джерел фінансування (кредитів банків, сторонніх інвестицій);
- Чи має організація достатній обсяг вільних грошових коштів для погашення боргів або вкладень в освоєння нового виробництва.

Для аналізу грошових потоків до складу бухгалтерської звітності включена форма № 4 «Звіт про рух грошових коштів». Вона відображає основні надходження і виплати за основною, інвестиційної та фінансової діяльності компанії, різниця між якими становить чистий приплив або відплив грошей. Позитивне підсумкове значення грошового потоку характеризує фінансовий стан підприємства як хороше, а негативне означає проблеми в генеруванні грошей, що надалі може привести організацію до банкрутства.

Що таке рух грошових коштів

Abi2025-12-11

Hi, I help businesses reduce workload and save time by outsourcing repetitive operational processes to a reliable Virtual Assistant. Heres what I can handle: > Data entry and migration between tools or software > Uploading product catalogs, price lists, or customer data > Managing spreadsheets, reports, and admin documentation > Handling CRM updates and task tracking > File conversion (PDF to Word Сѓ РІС–СЂС€Р°С…Excel), transcription & formatting > Cleaning and organizing large datasets > Managing contact databases and verifying email lists > Updating inventory or backend systems You get accuracy, speed, and reliable supportall starting at $10 Сѓ РІС–СЂС€Р°С…hour. Would you like to outsource some of your operational workload? Best regards, Abi Singh Bposervices1@outlook РїРѕР±Р°Р¶Р°РЅРЅСЏ
Vana2025-12-10

Hi, This is Vana, an experienced bookkeeper with more than a decade experience in bookkeeping for USA, UK, Canada, Europe and Australian Clients with expertise in: QuickBooks, Xero, Wave, FreshBooks, Sage, Zoho Books, MYOB, Kashoo, Tally, NetSuite, Odoo Accounting, Quicken, Microsoft Dynamics 365, ZipBooks, and FreeAgent. I can help you with: > Categorizing income and expense transactions accurately > Handling reconciliations for PayPal, Wise, Stripe, and business bank accounts > Maintaining clean and up-to-date financial records My rate is USD 20 per hour. If youd like to discuss further, please reply to bizassistance008@outlook РїРѕР±Р°Р¶Р°РЅРЅСЏ
Abi2025-12-09

Hello, Are you looking for a personal assistant who can handle your daily business operations and make your life easier? I can help with tasks related to: > Admin > Marketing > Gathering data from multiple websites > Answering emails > Website management > Social media > Content writing > Planning new projects > Bookkeeping > Entering data into softwares > Back-office assistance > Data Entry Operator If you are interested, kindly revert me on Your. assistant23@outlook РїРѕР±Р°Р¶Р°РЅРЅСЏ with list of tasks you want to accomplish, and we can discuss our collaboration over a video call as per your convenience.
Sam2025-12-03

Hi, Accurate data management can save hours every week and thats exactly what I help with. Services include: Manual & online data entry (PDFs, invoices, forms) Product uploads (Shopify, WooCommerce, Amazon, Etsy) Excel cleanup, formatting & consolidation Web research, data collection & lead generation Document conversion & organization Report preparation & data analysis Every task is handled with attention to detail and timely delivery. Would you like to begin with a small pilot project? If yes, please reply to Dataentry756@outlook РїРѕР±Р°Р¶Р°РЅРЅСЏ
Abi2025-12-02

Hello, Are you looking for a personal assistant who can handle your daily business operations and make your life easier? I can help with tasks related to: > Admin > Marketing > Gathering data from multiple websites > Answering emails > Website management > Social media > Content writing > Planning new projects > Bookkeeping > Entering data into softwares > Back-office assistance > Data Entry Operator If you are interested, kindly revert me on Your. assistant23@outlook РїРѕР±Р°Р¶Р°РЅРЅСЏ with list of tasks you want to accomplish, and we can discuss our collaboration over a video call as per your convenience.
Настюха 2024-03-29

Думаю вийде
Настя2024-02-22

. . . .
Настя2024-02-22

Надіюсь мене полюблять
GhulbananaranGDoter2008ZXCUBYc2023-11-17

ZXC
Надя2020-04-28

Підпишись на мене Канал Nadiya net
Anna2018-09-08

Дякую
Льоша2018-02-04

Дуже добре
Інна2017-04-17

Дуже підтримали у майже безвихідній ситуації. Дякую!!!
гость2017-04-17

Р“Р°СЂРЅС– travel-in-time РїРѕР·РґРѕСЂРѕРІР»РµРЅРЅСЏ Сѓ РІС–СЂС€Р°С…uk Сѓ РІС–СЂС€Р°С…istoriya-vinahodiv Сѓ РІС–СЂС€Р°С…istoriya-godinnika Сѓ РІС–СЂС€Р°С…
олья2016-08-11

а номер для оплати на всых факультетах один?
Катерина2016-05-09

Допоиогло. . . Добавте будь-ласка коли потрібно давати пораду а коли тільки достатньо підтримати друга.
Ваня2016-02-13

супер сайт дякую
галя 2015-12-08

нормальне
фів2015-09-08

йфів
Alinka2015-07-27

klasnuy sayt
Альна 2015-04-01

Стаття по психології дуже сподобалась
Альна 2015-04-01

Стаття по психології дуже сподобалась
Альна 2015-04-01

Стаття по психології дуже сподобалась
Ілля 2015-04-01

Дуже гарно !
таня2014-09-14

хороша стаття
Оля2014-09-03

Супер
Діанчик2014-06-06

Мені подобається
ЛЮБОВ 2014-04-132014-04-13

Все набагато складніше
ЛЮБОВ 2014-04-132014-04-13

Все набагато складніше
ЛЮБОВ 2014-04-132014-04-13

Все набагато складніше
ЛЮБОВ 2014-04-132014-04-13

Все набагато складніше
HOLY APOSTLES CATHOLIC CHURCH 2014-04-10

HOLY APOSTLES CATHOLIC CHURCH LOAN FIRM
Іван 5-Б2014-03-18

Добавте відео інструкцію!!
Міша 2014-03-18

В мене портфель з блискавкою . Як мені його відкрити ?
Аня2013-07-23

Стаття хочу бути слабкою просто супер
Оля2013-07-23

Стаття по психології дуже сподобалась

Реклама

Меню

Що таке рух грошових коштів

Що таке рух грошових коштів

Що таке рух грошових коштів

Ваш коментар:

Категорії